信息披露违法违规 ST尤夫相关责任人处罚终落地

11月25日盘后，ST尤夫(002427)发布公告称，时任实控人及相关当事人收到了证监会下发的《行政处罚决定书》和《结案通知书》。

此前，ST尤夫于2020年10月20日收到证监会出具的《行政处罚决定书》。经查明，ST尤夫未在《2017年年度报告》《2018年半年度报告》中披露与原实控人颜静刚等关联方的关联交易情况，导致相关定期报告存在重大遗漏。同时，ST尤夫未将其以债务人身份发生的借款金额计入财务报表，导致《2017年年度报告》《2018年半年度报告》财务报表少计负债，存在虚假记载。

其次，ST尤夫《2016年年度报告》未披露当期新增对外担保金额7.30亿元;《2017年半年度报告》未披露当期新增对外担保金额10.80亿元;《2017年年度报告》未披露当期新增对外担保金额26.20亿元，其中，重大关联担保金额6.30亿元。

鉴于上述违法违规事实，证监会对ST尤夫责令改正，给予警告，并处以60万元罚款。但对于案件相关责任人员，证监会在2020年10月20日出具的《行政处罚决定书》中表示，将另行依法处理。

经过一年多的听证及复核，证监会认定，颜静刚自2017年5月11日起为ST尤夫实际控制人;ST尤夫与颜静刚等关联方直接或间接控制的公司构成关联关系，相关交易构成关联交易;颜静刚刻意隐瞒关联方，以公司名义贷款，相关款项转至颜静刚指定账户，为颜静刚等关联方提供担保。颜静刚作为实控人，同时在其控制的三家上市公司组织、策划、领导并实施上述行为，三家公司的违法违规行为交叉关联，且三家上市公司均未披露，其行为已构成实际控制人指使上市公司从事案涉违法行为的情形，颜静刚提出的其并没有“指使”的相关理由，并不能推翻该案证据已经形成的完整证据链条。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据相关法律法规，证监会最终决定对时任实控人颜静刚给予警告，并处以60万元罚款;对其他两名直接负责的主管人给予警告，并分别处以15万元和20万元的罚款。

上海沪紫律师事务所刘鹏律师表示，证监会对相关当事人的处罚，进一步坐实了ST尤夫信息披露违法违规行为的事实，根据《证券法》及相关司法解释，凡是2017年3月29日至2018年1月18日期间买入ST尤夫，并在2018年1月19日之后卖出或仍持有该股而亏损的投资者，均可通过微信公众号“大众证券报”(特征码：11011)报名，参与诉讼索赔。律师将根据案件进展情况帮助投资者向公司追偿。

律师提醒，法院遵循“不告不理”的原则，受损投资者只有主动提请诉讼索赔，才有可能挽回损失。(李彦)