不良资产疏堵提速 更过处置方式加速落地

不良资产处置今年将再加力。记者获悉，在督促银行加大不良贷款损失准备计提及核销的同时，银保监会将持续畅通处置渠道、扫清处置障碍，特别是加强与有关部门合作，在司法认定以及相关程序等方面进一步简化。

业内指出，我国银行业资产质量总体稳健，但部分银行资产质量依然承压，特别是房地产和制造业不良贷款规模显著增加。由于不良资产风险尚未充分暴露，预计今年银行业金融机构不良处置压力仍大，将迎来新一轮处置高峰。

总体可控　部分银行资产质量承压

当前，我国银行业资产质量总体稳健。银保监会数据显示，截至一季度末，我国银行业金融机构不良贷款余额3.6万亿元，较年初增加1183亿元，不良贷款率1.89%，较年初下降0.02个百分点，逾期90天以上贷款与不良贷款比例81.5%，继续保持在较低水平。

不过，业内也指出，受疫情等因素影响，部分银行资产质量依然承压。根据已披露的上市银行2020年年报，有10家银行出现不良贷款余额和不良贷款率“双升”，其中国有六大行集体出现“双升”。例如，截至2020年12月末，中国银行、交通银行的不良贷款余额分别为2072.73亿元、976.98亿元，较上年末增加290.38亿元、196.55亿元;不良贷款率分别为1.46%、1.67%，较上年末上升0.09个百分点、0.20个百分点。另外，郑州银行不良率高于2%，达2.08%。

值得关注的是，从不良贷款的行业分布看，房地产和制造业不良贷款规模显著增加。根据中国东方资产管理股份有限公司近日发布的《中国金融不良资产市场调查报告(2021)》(下称“报告”)，从商业银行披露的2020年报信息看，国有大行、股份制银行房地产不良贷款余额显著上升，由2019年486亿元升至2020年729亿元，增幅50%。

报告指出，多数受访的业内人士认为，银行业不良资产风险尚未充分暴露，今年银行业金融机构不良处置压力仍大。一是由于金融财务的时滞性，疫情冲击导致商业银行大规模贷款的风险存在延后暴露的可能。商业银行增量不良资产将加速暴露，应重点关注东北地区中小银行风险、问题企业逾期贷款及个贷类不良资产带来的不良资产增量。同时，监管推动金融机构将逾期90天以上贷款纳入不良，鼓励部分符合条件机构将逾期60天以上贷款纳入不良，进一步将以往隐藏在关注类贷款项下的不良贷款加速暴露。

应处尽处　推动全年处置额超3万亿

为缓释不良风险，监管部门已多次表态，将加大不良贷款处置力度。预计今年不良资产将迎来新一轮处置高峰。

银保监会统信部副主任刘志清近日在新闻发布会上表示，将保持不良贷款处置力度不减，推动银行全年不良贷款处置总体多于去年。银保监会副主席肖远企指出，2020年不良贷款处置超过3万多亿，2018年、2019年是2.4万亿、2.5万亿的水平，今年的目标肯定不低于前几年。

此前，银保监会首席律师刘福寿曾表示，银保监会将督促银行做实资产分类，真实暴露不良贷款，足额计提拨备，加快处置速度。央行发布的《2020年第四季度中国货币政策执行报告》也强调，下一步将加大不良贷款损失准备计提力度及核销处置力度。

政策助推下，多家银行在年报中皆强调，将加大力度，多渠道化解不良资产。其中，招商银行年报显示，该行加大不良资产处置力度，运用多种途径化解风险资产，2020年共处置不良贷款549.29亿元，其中，不良资产证券化121.23亿元。光大银行提出，要优化处置流程，拓宽处置渠道，提升处置效率，应处尽处，最大限度挖掘不良资产价值。2020年，该行共处置不良贷款607.22亿元，比上年增加159.17亿元，其中包括债权转让123.16亿元、债转股31.17亿元以及资产证券化112.38亿元。

“不良贷款处置以后一定有新的信贷、新的资金去填补，我们在计算总的贷款余额的时候要把这个回填，实际上我们每处置一个单位的不良贷款就相当于腾出了新的一个单位的贷款空间。”肖远企表示，处置不良贷款的力度加大可以说有一箭多雕的作用。首先，化解了银行信用风险，通过各种途径把不良贷款处置掉以后，银行的信用风险大大得到缓释。其次，使信贷增长有了新的空间，为国民经济快速的恢复增长创造有利的条件、提供坚实的基础。

扫清障碍　更多处置方式加速落地

业内表示，不良资产处置有望迎来更多政策支持，处置渠道和方式将持续拓宽。

实际上，更多不良处置方式正在加快落地。今年年初，银保监会印发《关于开展不良贷款转让试点工作的通知》，正式开展单户对公不良贷款转让和个人不良贷款批量转让试点。

继3月初平安银行、工商银行落地首单个人不良贷款批量转让和单户对公不良贷款转让后，4月14日，交通银行在银登网发布一则不良贷款转让公告，涉及金额近4000万元。兴业银行近期也落地一单单户对公项目转让业务。截至4月20日，银登中心披露的已开立不良贷款转让业务的机构账户达333个，转让方包括6大国有银行、多家股份制行，以及全国性金融资管公司、地方金融资管公司和一家金融资产投资公司。

肖远企表示，除督促各家银行不良贷款应核尽核、应处尽处以外，还要帮助他们简化畅通处置的渠道、扫清处置的障碍，特别是加强与有关部门合作，在司法认定以及相关程序等方面进一步简化。“前一段时间推出的批量处置，特别是个人贷款批量处置试点就是其中一个努力，目前这项工作正在按既定的部署推进。”他说。

另外，作为不良资产的“清道夫”，今年资产管理公司将持续加码不良资产业务。报告指出，资产管理公司受访者普遍认为，2021年，不良资产一级市场规模将进一步扩大。通过配资方式参与不良资产投资，也受到越来越多的不良资产二级市场投资者青睐。报告表示，并购重组和不良资产证券化是受访者普遍认为应大力发展的处置方式。