每日简讯：新三板374家新进层和拟进层公司符合北交所上市财务条件

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9月9日，全国股转公司发布2022年第四批拟调入创新层的挂牌公司(以下简称“拟进层公司”)初筛名单，共计42家公司拟调入创新层。本批次调层结束后，新三板2022年进层实施工作将全部完成，创新层公司数量将首次超过1700家，较北交所设立前增加三成，层级规模将再创历史新高。

据《证券日报》记者梳理，截至目前，今年一共实施了4次创新层进层实施工作，累计有557家公司新进层或拟进层。

根据2022年新修订的《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法》，创新层进层频次由每年1次调整为6次，上半年2月份至6月份逐月实施，下半年9月份实施一次。其中，对于通过下半年分层调整进入创新层的公司，要求公司中期报告应当经会计师事务所审计，并且营业收入、净利润不得同比下滑。42家拟进层公司2022年上半年平均实现营业收入1.68亿元，较现有挂牌公司整体水平高五成；平均实现净利润1211.04万元，是现有挂牌公司整体水平的近三倍；加权平均净资产收益率平均达9.56%，体现出较好的盈利能力；近半数公司获得国家或省级“专精特新”“单项冠军”等认定。

渤海证券做市业务负责人张可亮在接受《证券日报》记者采访时表示，新三板的分层制度是在整体市场包容性的基础上进行的特色化安排，可以为不同的企业提供差异化制度安排，提升监管效率，也可以为投资者降低筛选成本。在经过多年的探索实践后，由每年1次调整为每年6次，能够及时反映市场和企业的真实情况，也为企业尽快登陆北交所节省时间。

“这一制度安排充分体现出了新三板与北交所制度联动、一体化发展的优势，创新层成为企业登陆北交所台阶和中转站，建议企业一定要充分了解这一制度安排，根据自身情况对进层和登陆北交所做通盘考虑，以期最有效率地利用资本市场，壮大自身。”张可亮说。

本次分层调整是全国股转公司首次开展下半年进层实施工作。通过增设下半年进层安排，可以便利企业从容、有序地安排融资发展规划。28家拟进层公司在6月份之后完成发行融资，并提交了下半年进层材料。已有7家拟进层公司提交了北交所上市辅导备案材料，本次进层后，在满足发行上市条件的前提下即可适时申报北交所。

从2022年分层工作实施情况来看，创新层培育和遴选功能增强，对优质企业的吸引力不断提升。374家新进层和拟进层公司符合北交所上市财务条件，占比67.15%，96家新进层和拟进层公司已提交北交所上市辅导备案材料，35家公司在进入创新层后提交了北交所上市申报材料。

北京南山投资创始人周运南对《证券日报》记者表示，今年创新层企业迎来历史性扩容，近期北交所申请数量和排队家数明显增多，北交所的审核也明显提速，为创新型中小企业提供了更广阔的资本市场舞台。当前尽快形成北交所初始规模成为重要任务，推进市场高质量扩容，助力中小企业高质量发展。