拟4.2亿元收购汽配业务资产 威帝股份二度修订重组预案后股价涨停

在对上交所的关注函作出回复并二度修订了重组预案后，威帝股份(603023)开盘即涨停，收于4.85元/股。这是公司自去年12月披露重组预案以来第四次涨停。

拟4.2亿元收购汽配业务资产

2021年12月，威帝股份披露重大资产重组预案，拟以发行股份、可转债及支付现金相结合的方式，合计作价4.2亿元购买飞尔汽车100%股权。同时拟向实控人丽水经开区控制的南城投资发行股份募集配套资金1.89亿元，预计发行股份5709.97万股，不超过本次交易前上市公司总股本的30%，募集资金拟用于支付本次交易现金对价和中介机构费用。

根据《预案》，补偿义务人承诺标的公司2022年度、2023年度及2024年度净利润分别不低于4000万元、5000万元、6000万元，三年累计归属于母公司所有者的净利润之和不低于1.5亿元。标的公司在业绩承诺期累计实现的净利润低于净利润承诺总数的95%则触发补偿义务，由补偿义务人共同且连带地向上市公司进行补偿。本次交易后，上市公司将拓展汽车内饰塑料件、内饰总成领域的相关业务。

在上交所的两度追问下，威帝股份陆续披露了标的公司的财务数据。根据回复内容，飞尔汽车作为二级供应商负责关键零部件的生产制造，与延锋系、佛吉亚等汽车零部件总成企业建立了合作关系。2019年、2020年、2021年1-9月，标的公司分别实现营收7.34亿元、6.77亿元、6.44亿元;实现净利润1192.21万元、3442.35万元、1391.05万元;扣非净利润分别为1115.66万元、3104.4万元及1175.72万元。

对于上交所提出的标的公司业绩承诺与2021年前三季度已实现的利润金额差距较大的问题，公司表示，标的公司主要采取“以销定产”的生产模式，已与延锋系多家公司签订年度框架合同或定点意向书。此外，中国汽车工业协会数据显示，中国汽车市场发展空间广阔，新能源车企的崛起为本土零部件供应商创造了新的配套机遇，零部件供应商产品价值量提升，国内零部件供应商有望通过短期替代或是直接兼并整合的方式切入全球配套体系。

二度修订方案后股价涨停

在对关注函作出回复并二度修订了重组预案后，21日，威帝股份开盘即涨停，收于4.85元/股。这是公司自去年12月披露重组预案以来第四次涨停。

威帝股份是国内汽车电子控制产品供应商，业务范围包括汽车电子产品的研发、设计、制造和销售，主要产品包括CAN总线控制系统、总线控制单元、控制器(ECU控制单元)等。近年来，受大中型客车出口订单大幅减少等因素影响，公司业绩持续下滑。2018年度、2019年度、2020年度及2021年前三季度，威帝股份分别实现净利润6516.58万元、2285.1万元、1569.53万元及75.47万元，同比分别下滑5.06%、64.93%、31.31%及91.45%。

为了扭转业绩持续下滑的态势，增加业务增长点，公司于2021年12月抛出重组预案，拟并购汽车零部件生产商飞尔汽车。

2021年12月20日，公司在披露重组预案后复牌，股价连续三日涨停，随后结束上涨，于2021年12月23日下跌6.15%。当晚，由于未披露飞尔股份各项财务指标等是否达到重大资产重组标准，公司披露公告称，收到交易所关注函，要求对上述事项作出说明。

此后，威帝股份股价开始逐步回调，自去年12月23日至今年1月20日，累计跌幅超过30%。21日，公司对交易所的关注函作出回复，并对重组预案作出第二次修订，公司还补充了重组完成后重要股东的股权变动情况、标的公司扣非净利、业绩承诺的补充等内容，公司股价开盘涨停，收于4.85元/股。

对于股价大涨是否意味着二次修订后的重组预案已符合监管层要求，过会在望，《大众证券报》记者以投资者身份致电威帝股份，公司证券部工作人员表示：“股价上涨的具体原因不清楚，但此次预案仍需董事会、股东大会及监管层的审议，并非现在就能下定音，后续进展会及时披露。”

政策面方面，《机动车运行安全技术条件》国家标准第2号修改单发布，要求自2022年1月1日起，新生产的乘用车必须配备EDR(行车事件记录器)。对于该要求会否给公司业务带来利好，对方表示：“目前具体规则还不明确。”(朱蓉)