深交所发布4项债券业务规则 对违规行为“零容忍”

沪深交易所近日发布《公司债券发行上市审核规则》《公司债券上市规则》《非公开发行公司债券挂牌规则》和《债券市场投资者适当性管理办法》等4项债券业务规则。

在充分吸收前期社会公开征求意见的基础上，上交所重点从三个方面对规则进行了优化完善。

一是在制度实施标准和规范方面，明确了终止上市情形，简化了上市挂牌要求，便利市场参与，加强权力运行监督约束。二是在市场建设方面，重视发挥市场内生机制及自主约束作用，强化信息披露要求，压实中介机构把关责任。三是在市场监管方面，根据市场发展现状完善了投资者适当性要求，加大对普通投资者保护力度，同时进一步明确各市场主体应当遵守的自律监管要求，细化违规情形及相应的违规责任追究，对各类违规行为“零容忍”。

深交所表示，本次规则制定进一步着眼于提高信息披露质量，推动形成良好的市场生态，打造更加规范透明的债券市场。一是强化发行人重大事项披露，增加发行人股权结构发生重大变化、重大资产被抵质押等事项的披露要求。二是明确担保机构及破产管理人信息披露要求，规定担保机构应当披露年度财务报告及重大事项，要求破产管理人应当按规定持续披露破产进展等事项。三是完善自愿披露、公开承诺披露、暂缓披露相关安排。